알바생을 위한 4대 보험과 세금 가이드 - 권리 찾고 불이익 피하는 법

알바도 4대 보험 가입 대상입니다

"알바하는데 4대 보험 들어야 하나요?", "세금을 내야 한다던데 정말인가요?", "사장님이 보험 안 들어준다는데 괜찮나요?", "3.3% 떼는 게 뭔가요?"

2025년, 아르바이트도 엄연한 근로자입니다. 법으로 보장된 권리가 있고, 지켜야 할 의무도 있습니다. 하지만 많은 알바생들이 자신의 권리를 모르고, 불이익을 받거나 세금 문제로 곤란을 겪습니다.

알바생 실태:

• 전국 알바생 약 300만 명
• 4대 보험 미가입률: 60% 이상
• 임금 체불 경험: 40%
• 세금 신고 누락: 50%

몰라서 손해 보는 것들:

• 산재 처리 못 받음 (일하다 다쳐도)
• 실업급여 못 받음 (해고당해도)
• 연말정산 환급 못 받음 (세금 돌려받을 수 있는데)
• 국민연금 가입 기간 손실

이 글에서는 알바생이 꼭 알아야 할 4대 보험과 세금의 모든 것을 알려드립니다.

알바생 4대 보험 가입 기준

건강보험

의무 가입 기준:

• 월 60시간 이상 근무
• 1개월 이상 고용 예정

예시:

가입 대상 O:

• 주 5일, 하루 4시간 (월 80시간) → 가입 의무
• 주 4일, 하루 4시간 (월 64시간) → 가입 의무

가입 대상 X:

• 주 3일, 하루 5시간 (월 60시간) → 가입 의무 없음
• 단기 알바 (1개월 미만) → 가입 의무 없음

보험료:

• 사업주 50% + 근로자 50%
• 월 100만원 받으면 건강보험료 약 3만 5,000원 (근로자 부담)

혜택:

• 병원비 70%에서 90% 지원
• 본인 부담 10%에서 30%만

국민연금

의무 가입 기준:

• 월 60시간 이상 근무
• 1개월 이상 고용 예정
• 만 18세 이상 60세 미만

예시:

가입 대상 O:

• 20세, 주 20시간 근무 → 가입
• 25세, 월 100만원 수입 → 가입

가입 대상 X:

• 17세 (미성년) → 가입 불가
• 주 10시간 근무 → 가입 의무 없음

보험료:

• 사업주 50% + 근로자 50%
• 소득의 9%
• 월 100만원 받으면 9만원 (본인 부담 4만 5,000원)

혜택:

• 노후 연금 수령 (65세부터)
• 장애, 사망 시 급여

젊은 알바생 손해 아닌가?

• 아님! 가입 기간 쌓이면 유리
• 나중에 정규직 되면 도움
• 10년 이상 가입 시 연금 수령 가능

고용보험

의무 가입 기준:

• 주 15시간 이상 근무
• 1개월 이상 고용 예정

예시:

가입 대상 O:

• 주 3일, 하루 6시간 (주 18시간) → 가입
• 주 5일, 하루 4시간 (주 20시간) → 가입

가입 대상 X:

• 주 2일, 하루 6시간 (주 12시간) → 가입 의무 없음
• 단기 (1개월 미만) → 가입 의무 없음

보험료:

• 사업주 부담 + 근로자 부담
• 근로자 부담: 소득의 0.9%
• 월 100만원 받으면 9,000원

혜택:

• 실업급여 (해고당했을 때)
• 육아휴직급여
• 출산전후급여

알바생도 실업급여 받을 수 있나요?

• 네! 가능합니다
• 조건: 고용보험 가입 180일 이상
• 비자발적 퇴사 (해고, 권고사직)
• 금액: 퇴직 전 평균임금의 60%

산재보험

의무 가입:

• 근로자 1명 이상 사업장 전원
• 근무 시간 무관
• 하루만 일해도 적용

보험료:

• 사업주 100% 부담
• 근로자 부담 없음 (0원)

혜택:

• 업무 중 부상, 질병 치료비 100%
• 휴업급여 (일 못 하는 기간 급여의 70%)
• 장해급여

중요:

• 출퇴근 중 사고도 산재 인정
• 사업주가 안 들어줘도 자동 적용
• 근로복지공단에 신고하면 처리

알바생 세금 완벽 정리

3.3% 원천징수 (프리랜서 알바)

언제 적용되나:

• 단기 알바 (하루, 일주일)
• 프리랜서 형태
• 사업소득으로 분류

계산:

• 급여 × 3.3% 공제
• 예: 100만원 받으면 3만 3,000원 공제
• 실수령액: 96만 7,000원

3.3% 구성:

• 소득세 3%
• 지방소득세 0.3%

나중에 돌려받을 수 있나요?

• 네! 5월 종합소득세 신고 시
• 환급 가능
• 신고 안 하면 손해

근로소득세 (정규 알바)

언제 적용되나:

• 고정 급여
• 정기적 근무
• 근로계약서 작성

간이세액표 적용:

• 월급에서 자동 공제
• 금액 적으면 세금 거의 없음

예시:

• 월 150만원: 세금 약 1만 5,000원
• 월 100만원: 세금 약 3,000원
• 월 80만원: 세금 0원

연말정산:

• 다음 해 2월
• 환급 가능 (대부분 받음)
• 회사에서 처리

일용근로소득 (일용직)

언제 적용되나:

• 건설 일용직
• 하루 단위 근무
• 3개월 미만 고용

세금:

• 일 15만원까지 비과세
• 초과분에 대해 6% 원천징수

예시:

• 일당 15만원: 세금 0원
• 일당 20만원: 5만원에 대해 6% = 3,000원

신고:

• 회사에서 자동 처리
• 별도 신고 불필요

알바 수입 많으면?

연 소득 500만원 이하:

• 세금 거의 없음
• 신고 안 해도 큰 문제 없음

연 소득 500만원에서 1,000만원:

• 5월 종합소득세 신고 권장
• 환급 가능성 높음

연 소득 1,000만원 이상:

• 5월 종합소득세 신고 필수
• 기본공제 150만원 적용
• 세금 계산 후 납부 또는 환급

알바생 권리와 의무

반드시 받아야 하는 것

근로계약서:

• 법적 의무 (서면 작성)
• 임금, 근무시간, 휴게시간 명시
• 사본 1부 받기

계약서 없으면:

• 노동청 신고 가능
• 과태료 부과 (사업주)

최저임금:

• 2025년: 시급 10,030원 (가정)
• 이하로 받으면 불법
• 노동청 신고

주휴수당:

• 주 15시간 이상 근무 시
• 1주일 개근하면 하루치 급여 추가
• 예: 주 15시간, 시급 1만원 → 주휴수당 3만원

계산:

• (1주 근무시간 ÷ 40시간) × 8시간 × 시급
• 주 20시간: (20÷40)×8×10,000 = 4만원

연차수당:

• 1년 이상 근무 시
• 연차 15일 발생
• 사용 안 하면 수당 지급

퇴직금:

• 1년 이상 근무
• 주 15시간 이상
• (재직 기간 × 평균임금 × 30일) ÷ 365

부당한 대우 대응법

임금 체불:

• 노동청 진정
• 무료 상담: 1350 (고용노동부)
• 증거: 문자, 통장 내역, 근무표

부당 해고:

• 해고 예고 30일 전 통보 의무
• 아니면 30일분 급여 지급
• 노동위원회 구제 신청

성희롱, 괴롭힘:

• 노동청 신고
• 진정서 제출
• 법적 조치 가능

알바생 세금 환급 받기

3.3% 원천징수 환급

누가 받을 수 있나:

• 3.3% 떼고 받은 알바생
• 연 소득 적은 경우
• 대부분 환급 대상

신고 시기:

• 다음 해 5월 1일에서 31일
• 종합소득세 신고

신고 방법:

1단계: 홈택스 접속

• www.hometax.go.kr
• 공인인증서 로그인

2단계: 소득 확인

• 종합소득세 신고
• 근로소득 또는 사업소득 입력
• 원천징수영수증 업로드

3단계: 자동 계산

• 경비 공제
• 기본공제 150만원
• 환급액 계산

4단계: 신고 완료

• 환급 계좌 입력
• 2개월 후 입금

예상 환급액:

시나리오 1:

• 연 수입 400만원
• 3.3% 원천징수: 13만 2,000원
• 경비 공제 후 과세 소득: 거의 없음
• 환급: 약 13만원

시나리오 2:

• 연 수입 800만원
• 3.3% 원천징수: 26만 4,000원
• 경비 공제 + 기본공제
• 환급: 약 20만원

근로소득 연말정산

회사 알바 (정기):

• 회사에서 연말정산 진행
• 2월
• 서류 제출만 하면 됨

제출 서류:

• 신용카드 사용액
• 의료비 영수증 (있으면)
• 기부금 (있으면)

환급:

• 대부분 환급
• 3월 급여에 반영
• 평균 10만원에서 30만원

알바별 맞춤 가이드

편의점 알바

근무 형태:

• 고정 시간대
• 장기 근무

4대 보험:

• 주 15시간 이상: 고용보험 O
• 월 60시간 이상: 건강보험, 국민연금 O

세금:

• 근로소득세
• 월급에서 자동 공제
• 연말정산

체크포인트:

• 근로계약서 필수
• 주휴수당 확인
• 최저임금 준수

카페 알바

근무 형태:

• 시프트제
• 3개월 이상

4대 보험:

• 주 20시간 이상: 전부 가입
• 주 10시간 이하: 산재만

세금:

• 근로소득세
• 3.3% 아님 (정규 근로)

팁:

• 팁 수입은 비과세
• 근로계약서상 급여만 과세

과외/학원 강사

근무 형태:

• 프리랜서
• 단기 또는 장기

4대 보험:

• 대부분 가입 안 함
• 프리랜서 취급

세금:

• 3.3% 원천징수
• 5월 종합소득세 신고
• 환급 가능성 높음

팁:

• 경비 처리 가능
• 교통비, 교재비 등
• 세금 줄일 수 있음

배달 라이더

근무 형태:

• 플랫폼 노동
• 자유 근무

4대 보험:

• 특수고용직
• 산재보험 의무 가입 (회사 부담)
• 고용보험 자발적 가입 가능

세금:

• 사업소득
• 3.3% 또는 자체 신고
• 5월 종합소득세

주의:

• 사고 위험 높음
• 산재 신고 방법 숙지
• 보험 가입 확인 필수

인턴

근무 형태:

• 정규직과 유사
• 3개월에서 6개월

4대 보험:

• 전부 가입 (대부분)
• 정규 근로자 취급

세금:

• 근로소득세
• 연말정산

권리:

• 최저임금
• 주휴수당
• 연차 (1년 이상 시)

자주 묻는 질문

Q1. 사장님이 4대 보험 안 들어준다는데?

A. 불법입니다. 근무시간이 기준 충족하면 의무 가입입니다.

대응:

1. 설명 및 요청
2. 고용노동부 신고 (1350)
3. 과태료 부과 (사업주)

Q2. 알바 2개 하면 세금 더 내나요?

A. 합산 소득으로 계산됩니다.

• 각각 3.3% 원천징수
• 5월 종합소득세 신고 시 합산
• 소득 적으면 환급

Q3. 알바 수입 신고 안 하면?

A. 적발 시 불이익

• 가산세
• 건강보험료 추징 (부모님)
• 학자금 대출 문제

추천: 정직하게 신고

Q4. 일하다 다쳤는데 산재 신청 어떻게?

A. 근로복지공단 신청

절차:

1. 병원 치료
2. 근로복지공단 방문
3. 산재 요양 신청
4. 승인 후 치료비 전액 지원

Q5. 알바 그만두면 실업급여 받을 수 있나요?

A. 조건 충족 시 가능

조건:

• 고용보험 180일 이상
• 비자발적 퇴사
• 적극적 구직 활동

금액:

• 평균임금의 60%
• 최소 120일 지급

체크리스트

알바 시작 전

□ 근로계약서 서면 작성 □ 임금, 근무시간 명확히 □ 4대 보험 가입 여부 확인 □ 최저임금 확인 □ 계약서 사본 받기

알바 중

□ 급여 제때 받는지 확인 □ 주휴수당 포함 여부 □ 급여 명세서 받기 □ 통장 입금 내역 보관 □ 부당 대우 시 증거 수집

알바 종료 후

□ 퇴직금 (1년 이상 근무 시) □ 원천징수영수증 받기 □ 5월 종합소득세 신고 □ 연말정산 (정규직 형태) □ 실업급여 신청 (조건 충족 시)

마치며

알바도 정당한 근로자입니다. 권리를 알고, 의무를 지키고, 불이익을 피하세요.

핵심 정리:

권리:

• 최저임금, 주휴수당
• 4대 보험 가입
• 산재 처리
• 연차, 퇴직금 (조건 시)

의무:

• 세금 신고 (5월)
• 연말정산 참여

혜택:

• 세금 환급 (평균 10만원에서 30만원)
• 실업급여 (조건 시)
• 노후 연금 쌓기

지금 확인하세요:

1. 근로계약서 있는지
2. 4대 보험 가입 여부
3. 급여 제대로 받는지
4. 작년 3.3% 원천징수 → 5월 신고

알바도 제대로 알고 일하면 연 30만원 이상 아낄 수 있습니다!